English
Русский
Выпуск:
Страницы:
95-102
Код УДК:
35.072.8:343.37:343.46
Рубрика:
В данной статье рассматривается проблема осуществления финансовых операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. Осуществлен анализ основных особенностей проявления указанных операций, проведена их классификация. Предложены модели и способы оценки рисков легализации (отмывания) доходов, основанные на системном подходе к анализу финансовых потоков организации. В целях подтверждения практической апробации осуществлен анализ деятельности организации, осуществлявшей финансовые операции по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Файлы:
Список литературы:
1. Жубрин Р.В., Лавроненко Р.А. Легализация преступных доходов в кредитно-финансовой системе // Вестник Академии Генеральной прокуратуры Россий-ской Федерации. ٢٠١٨. № ٢ (٦٤). С. ١١–١٦.
2. Соловьев О.Д., Игонина Е.С. Финансовый контроль как инструмент борьбы с теневой экономикой в Российской Федерации // Электронный научный журнал «Вектор экономики». 2019. № 7. URL: http://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2019/7/worldeconomy/Soloviev_Igonina.pdf (дата обращения: 20.06.2021).
3. Breymann W., Heitz J., Bundi N., Micheler J., Stockinger K. Large-scale data-driven financial risk assessment // In book: Applied Data Science, June 2019. РР. 387–408.
4. Kerimov A, Azarenkova G., Masharsky A., Tetiana Tomarovych T. The methods of managing for risk of combating money laundering (legalization) of proceeds from crime and the financing of terrorism // 55th International Scientific Conference Economic and Social Development (Baku, 18–19 June), 2020. РР. 846–855.
5. Kostyuchenko N., Starinskyi М., Tiutiunyk I., Kobushko I. Methodical approach to the assessment of risks connected with the legalization of the proceeds of crime // Montenegrin Journal of Economics. 2018. Т. 14. № 4. PP. 23–43. URL: http://mnje.com/sites/mnje.com/files/023_043_-_kostjusenko_et_al_0.pdf/.
6. Rose K.J. De-Risking or Re-Contracting the Way around Money Laundering Risks // SSRN Electronic Journal. 2019. № 1. PP. 19–37.
2. Соловьев О.Д., Игонина Е.С. Финансовый контроль как инструмент борьбы с теневой экономикой в Российской Федерации // Электронный научный журнал «Вектор экономики». 2019. № 7. URL: http://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2019/7/worldeconomy/Soloviev_Igonina.pdf (дата обращения: 20.06.2021).
3. Breymann W., Heitz J., Bundi N., Micheler J., Stockinger K. Large-scale data-driven financial risk assessment // In book: Applied Data Science, June 2019. РР. 387–408.
4. Kerimov A, Azarenkova G., Masharsky A., Tetiana Tomarovych T. The methods of managing for risk of combating money laundering (legalization) of proceeds from crime and the financing of terrorism // 55th International Scientific Conference Economic and Social Development (Baku, 18–19 June), 2020. РР. 846–855.
5. Kostyuchenko N., Starinskyi М., Tiutiunyk I., Kobushko I. Methodical approach to the assessment of risks connected with the legalization of the proceeds of crime // Montenegrin Journal of Economics. 2018. Т. 14. № 4. PP. 23–43. URL: http://mnje.com/sites/mnje.com/files/023_043_-_kostjusenko_et_al_0.pdf/.
6. Rose K.J. De-Risking or Re-Contracting the Way around Money Laundering Risks // SSRN Electronic Journal. 2019. № 1. PP. 19–37.
